Эх знаю печальный случай произошедший с нашей знакомой, тоже добрая душа, взяла кредит для друзей оформив его на себя, а те оказались порядочными гадами, взяли денгьи и смылись в другой город. Она крутилась как белка в колесе, чтобы деньги отдать, работала с утра до ночи, сама мать одиночка.

Знаю поговорку "Не хочешь иметь врагов не давай в долг друзьям"

Если подруги близки и дружны, то отказ по любой причине должен воспринятся адыкватно.